НДС не был своевременно принят к вычету

Добрый день! Фирма ООО на ОСНО работает с апреля месяца 2014г.. При подготовке годового баланса нашли ошибку, что в апреле месяце не были проведены документы от поставщика, соответственно не принят к вычету НДС, висела дебиторка, документы нашли ввели задним числом, по поводу декларации по прибыли просто убрали из списания некоторые материалы, а вот счет-фактуру регистрировать не стали т.е. НДС висит на 19 счете. 
Вопросы 1. Если сдавать уточненку за 2  квартал 2014 года, то во-первых мы не уложимся в 89%, и во-вторых обязательно ли будет камералка при уточненке (камералку не хотим, потому что эта фирма-поставщик уже вроде заброшенная)?
2. А если предположим, что счет-фактура не дошла, или не правильно сделана, то понятно надо списать с 19 счета на не облагаемые расходы,но можем ли за 2014 год сдать баланс с этим 19 счетом в активе, а списать их например в следующем году, или обязаны списать на конец этого года? (просто в этом году и так убыток)? 
 Извините, если сумбурно, и Заранее спасибо.